13월의 월급이라고 부르는 연말정산 시기가 다가오면 매년 '미리 챙길 걸' 하고 후회하는 일들이 반복되곤 하죠.
환급금을 톡톡히 챙기는 사람들과 통장에서 세금이 더 빠져나가는 사람들의 차이는 결국 지금 이 시점에 무엇을 준비했느냐에서 갈리더라고요 ㅠㅠ
10월부터 12월까지는 그동안의 지출 내역을 점검하고 부족한 공제 한도를 채울 수 있는 골든타임인데요.
남은 기간 동안 미리 챙겨두면 13월의 세금 부담을 줄이고 알뜰하게 환급 혜택을 챙길 수 있는 핵심 세테크 품목 5가지를 하나씩 살펴보겠습니다.
신용카드와 체크카드, 비율만 맞춰도 환급액이 달라진다고요?
연말정산의 가장 기본이 되는 신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 초과하여 사용한 금액부터 공제 대상이 되는데요.
실제로 적용해 봤을 때 가장 효과적이었던 전략은 초과 구간부터 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증을 집중적으로 사용하는 방법이더라고요.
- 신용카드 공제율: 사용금액의 15% 적용
- 체크카드 및 현금영수증 공제율: 사용금액의 30% 적용
- 전통시장 및 대중교통 이용액: 공제율 40% 이상 한도 추가 적용
국세청 홈택스의 '연말정산 모의계산' 서비스를 통해 9월까지의 누적 사용액을 미리 조회해 보는 것이 좋습니다.
총급여의 25%까지는 혜택이 많은 신용카드를 쓰고, 이미 25%를 채웠다면 남은 기간은 체크카드나 제로페이를 사용하는 것이 유리합니다.
출처: 국세청 (https://www.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?mi=2304&cntntsId=238938)
연금저축과 IRP, 세액공제 한도 다들 이렇게 채우시나요?
세액공제 효자 상품으로 불리는 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)은 연말에 일시납으로 입금해도 공제 혜택을 그대로 받을 수 있는데요.
직접 시도해 보니 12월 말일 직전에 서둘러 가입하면 계좌 개설이나 입금 지연으로 한도를 놓치는 경우가 생기더라고요 ;;
연금계좌 공제한도 참고사항
연금저축 단독 납입 시 최대 600만 원까지 공제 대상이 되며, IRP를 합산하면 연 납입액 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
총급여 5,500만 원 이하 근로자라면 15%의 공제율이 적용되어 최대 135만 원(지방소득세 포함 시 16.5%로 최대 148만 5천 원)의 세액공제 혜택을 기대해 볼 수 있습니다.
청년과 무주택자라면 청년도약계좌와 주택청약 저축을?
무주택 세대주인 근로자라면 주택청약종합저축 납입액에 대한 소득공제 항목을 빼놓을 수 없죠.
연간 납입액 300만 원 한도 내에서 40%까지 소득공제 혜택이 제공되어 최대 120만 원의 소득공제 효과를 볼 수 있습니다.
- 주택청약 소득공제 요건: 총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주
- 무주택 확인서 제출: 연말정산 전까지 은행에 무주택 확인서를 등록해야 적용 가능
- 청년도약계좌 비과세: 이자소득 비과세 혜택과 더불어 정부기여금 매칭 지원
경험상 무주택 확인서를 연말정산 서류 제출 기간에 임박해서 발급받으려면 은행 창구가 붐벼 곤란했던 적이 많았습니다.
미리 인터넷뱅킹이나 모바일 앱을 통해 무주택 확인 서류를 신청해 두시는 편이 훨씬 수월합니다.
영수증 없으면 날아가는 안경과 교복 구입비 챙기셨나요?
국세청 연말정산 간소화 서비스에서 자동으로 조회되지 않는 항목들이 있다는 사실, 의외로 잘 모르시더라고요.
대표적으로 안경 및 콘택트렌즈 구입비, 자녀 교복 구입비, 취학 전 아동 학원비 등은 직접 영수증을 챙겨야 합니다.
- 시력교정용 안경·렌즈: 부양가족 1인당 연 50만 원 한도 의료비 공제
- 중·고등학생 교복 구입비: 학생 1인당 연 50만 원 한도 교육비 공제
- 취학 전 아동 학원비: 유치원, 어린이집 외 미술·음악·체육 학원비 교육비 공제
주의사항
안경점이나 학원에 따라 국세청에 자료를 자동으로 제출해 주는 곳도 있지만, 누락되는 경우가 많으므로 구매처에서 '연말정산용 납입증명서'를 미리 발급받아 두는 것이 안전합니다.
월세 세액공제 자리에서 자리 옮길 때 놓치기 쉬운 서류는?
무주택 세대주로서 총급여 8,000만 원 이하인 근로자라면 월세 지급액에 대해 세액공제를 받을 수 있는데요.
총급여 5,500만 원 이하 기준 17%, 초과 시 15%의 세액공제율이 적용되어 한 해 동안 낸 월세의 상당 부분을 돌려받게 됩니다.
- 필요 서류 목록: 주민등록등본, 임대차계약서 사본, 월세 송금 영수증(계좌이체 확인서)
- 주민등록표 등본 주소지: 임대차계약서의 주소지와 등본상 주소지가 동일해야 함
요즘 직접 챙겨보면서 느낀 건 이사를 가면서 전입신고 날짜가 누락되거나 이체 내역을 일일이 출력하느라 고생하는 분들이 많다는 점입니다.
주민등록등본 이전과 함께 은행 모바일 앱에서 월세 이체 내역서 PDF를 미리 저장해두면 제출 시 매우 편리합니다.
FAQ 자주 묻는 연말정산 세테크 질문
Q. 연금저축을 12월 31일에 가입해서 입금해도 이번 연말정산에 반영되나요?
네, 12월 31일 영업시간 내에 계좌로 납입 완료된 금액까지는 해당 연도 세액공제 대상에 포함됩니다. 다만 금융기관의 시스템점검이나 계좌개설 지연이 발생할 수 있어 최소 일주일 전 완료를 권장합니다.
Q. 신용카드 공제는 부양가족이 쓴 금액도 합산해서 받을 수 있나요?
소득 요건(연간 소득금액 100만 원 이하)을 충족하는 배우자나 직계존비속이 사용한 신용카드 금액은 합산하여 공제받을 수 있습니다. 단, 형제자매가 사용한 신용카드는 합산이 불가능합니다.
본 포스팅은 신뢰할 수 있는 공공 데이터 및 관련 법령을 기반으로 작성되었으며, 개인의 소득 수준 및 세부 요건에 따라 실제 공제액에 차이가 발생할 수 있습니다.
